현금흐름 분석

• 영업활동을 통한 현금유입액이 충분한가?
  이 현금유입액이 배당이나 신규투자를 위한 자금으로 어느 정도 여력을 주고 있는가?
  영업활동을 통한 현금유입액이 전년 또는 전기에 비해서 증가하고 있는가?
• 투자활동에 투입된 자금이 적정규모인가?
  투자활동에 투입된 자금은 어떻게 조달되었는가?
• 내부금융과 외부금융은 균형되어 있는가?
  영업활동에서 부족한 자금을 어떤 자금으로 충당하였는가?
• 운전자금의 변동은 영업변동에 따라 적절히 이루어졌는가?
  과다한 매출채권이나 재고자산으로 자금의 압박은 없는가?
• 외부자금 조달중 차입금과 증자의 관계는 어떠한가? 차입금의 만기상환이 잘 이루어지고 있는가?
• 장단기 자금의 조달 및 운용이 균형되어 있는가?
• 유망한 투자기회를 위한 여유자금의 비축 및 재무탄력성을 보유하고 있는가?

출처 : 신한금융투자